人身保險業務員同時具有財產保險業務員身份者，每年僅須擇一參加第四 、五項之單位辦理之法令遵循課程。 有關依第四、五項規定向壽險公會申請提供法令遵循課程，應遵守相關作 業規範如附件 1。 參加教育訓練且成績合格之業務員由各壽險公司存檔備查，並依「人身保 險業務員教育訓練通報暨換證作業規範」定期彙整通報壽險公會。 經紀人公司及代理人公司所屬之業務員參加教育訓練且成績合格者由中華 民國保險經紀人公（協）會及中華民國保險代理人商業同業公會彙總存檔 備查，並依「人身保險業務員教育訓練通報暨換證作業規範」定期彙整通 報壽險公會。 經紀人公司、代理人公司或銀行所屬之業務員參加教育訓練且成績合格者 由所屬公司之商業同業公會彙總存檔備查，並依「人身保險業務員教育訓 練通報暨換證作業規範」定期彙整通報壽險公會。
(二)預定利率 年金給付期間：預定利率不得高於年金給付開始日當月之宣告利率，且不得為負數。 公司於送審商品時，應檢附預定利率及宣告利率之訂定依據等相關資料。 年金累積期間，保險公司依據要保人交付之保險費，減去附加費用後，依宣告利率計算年金保單價值準備金；年金給付開始時，依年金保單價值準備金，計算年金金額。 凡有下列各款情事之一者，不得為人身保險業財富管理業務人員： 一、無行為能力或限制行為能力。
第 6 年度以後，每年必須參加所屬公司自行排定之教育 訓練課程（具銷售外幣收付非投資型保險商品者應參加匯率風險及外匯相 關法規至少 1 小時）。 具銷售外幣收付非投資型保險商品之業務員，當年度未參加或未通過匯率 風險及外匯相關法規課程者，所屬公司應取消其招攬資格，暫停授權其次 一年度招攬外幣收付非投資型保險商品資格。 招攬投資型保險商品之人身保險業務員自完成投資型保險商品變更登錄日 起必須參加所屬公司辦理之基金相關課程及課後測驗，測驗合格者，由所 屬公司通報壽險公會備查。 該課程訓練時數每 3 年完成 6 小時，其中 法規時數至少 2 小時。 人身保險業務員招攬之投資型保險商品含有連結結構型商品時，應自完成 投資型保險商品變更登錄日起再參加所屬公司辦理之結構型商品相關訓練 課程並測驗合格，由所屬公司通報壽險公會備查。
- （三）市場利率指標： 應提供市場無風險利率、市場利率趨勢及其它外部參數之相關數值 明細及分析說明，並說明如何考量上開相關數值訂定當月宣告利率 。
- 八、依保險業務員管理規則第 19 條規定在受停止招攬行為期限內或受撤 銷業務員登錄處分尚未逾 3 年。
- 年金給付開始日前，要保人得在年金保單價值準備金範圍內向本公司申請保險單借款，借款到期時，應將本息償還本公司，未償還之借款本息，超過其年金保單價值準備金時，本契約效力即行終止。
- 利率變動型年金：最大的不同是會有前置費用及解約費用，一般在銀行定存不會有前置費用的，解約費用一般來說是利息的折扣，不像利率變動型年金有這兩筆費用，所以對有短期資金周轉的保戶可能不太合適。
本契約所稱「宣告利率」係指本公司於本契約生效日或各保單週年日當月宣告並用以計算該年度年金保單價值準備金及第八條調整係數之利率，該利率不得低於以台灣銀行、第一銀行、合作金庫及中央信託局等四行庫上月月初(第一營業日)牌告之二年期定期儲蓄存款最高固定年利率之平均值減1﹪。 本契約所稱「宣告利率」係指本公司於本契約生效日或各保單週年日當月宣告並用以計算該年度年金保單價值準備金之利率，該利率不得低於以台灣銀行、第一銀行、合作金庫及中央信託局等四行庫上月月初(第一營業日)牌告之二年期定期儲蓄存款最高固定年利率之平均值減1﹪。 三、擬開辦利率變動型年金保險者，應注意現金流量分析及資產負債管理，並應加強業務員有關該險之訓練課程，以符合公會利率變動型年金保險業務員登錄者，始得招攬本業務。 各壽險公司須於每年 12 月 15 日前擬定次年度教育訓練計畫並送壽險公 會彙總。
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九、最近 3 年有事實證明從事或涉及其他不誠信或不正當之活動，顯示 其不適合擔任財富管理業務人員者。 在年金給付開始日時，其給付期間第一年度可領年金金額係以當時之年金保單價值準備金（如有保險單借款應扣除保險單借款及其應付利息後），依據當時預定利率及年金生命表計算第一年給付之年金金額。 四、區隔資產帳戶管理措施 公司送審本商品時應說明資產負債配合之具體計畫、執行方法、區隔 資產之方式、資產配置策略、投資準則，及資產與負債有效存續期間 數值及資產負債不配合之量化分析。 公司就本商品區隔資產與公司其他非利率變動型保險區隔資產或一般 帳戶資產進行移出與移入之交易，除法令另有規定外，僅限於預估在 最近一個月內區隔資產出現現金部位不足之情形，且本商品區隔資產 移出時應以合理市場價值作為交易基礎，移入時並以現金為限。 人身保險業財富管理業務人員每年仍應依「人身保險業務員教育訓練要點 」參加第 1 年度至第 5 年度之教育訓練必修課程及時數，第 6 年度 以後，每年必須參加所屬公司自行排定之教育訓練課程及時數。 中華民國人壽保險商業同業公會（以下簡稱本會）為提升人身保險業辦理 財富管理業務之服務品質、確保客戶權益、並落實風險之控管，依行政院 金融監督管理委員會頒布之「人身保險業辦理財富管理業務應注意事項」 第 6 條第 3 項規定，特訂定本要點。
前項解約金為該被保險人年金保單價值準備金扣除解約費用，其解約費用係按本公司報財政部核定方式計算如附表。 年金給付開始時，以當時之年齡、預定利率、宣告利率及年金生命表計算第一年年金金額，第二年以後以宣告利率及上述之預定利率調整各年度之年金金額。 乙型：年金給付開始時，依當時年齡、預定利率、宣告利率及年金生命表計算第一年年金金額，第二年以後以宣告利率及上述之預定利率調整各年度之年金金額。 年金給付開始日計算領取之年金金額若低於新台幣 元時，本公司改依年金保單價值準備金於年金給付開始日一次給付受益人，本契約即行終止。 但保證期間年金（或保證金額年金）部份，受益人得申請提前給付，其計算之貼現利率適用第八條所採用之預定利率。 利率變動型年金：最大的不同是會有前置費用及解約費用，一般在銀行定存不會有前置費用的，解約費用一般來說是利息的折扣，不像利率變動型年金有這兩筆費用，所以對有短期資金周轉的保戶可能不太合適。
人身保險業務員應完成第三條第六項高齡客戶投保權益保障之相關課程並 測驗合格（以下簡稱完訓），當年度未參加或未通過該課程者，所屬公司 應取消其次一年度招攬六十五歲以上高齡客戶保險商品資格。 有關人身保險業務員應參加之高齡客戶投保權益保障之相關課程每年應完 成 2 小時。 人身保險業務員自登錄後第 6 年度以後教育訓練必修課程︰匯率風險及 外匯相關法規（具銷售外幣收付非投資型保險商品者應參加）。 招攬投資型保險商品之人身保險業務員，必須參加所屬公司之業務員銷售 及服務品質監測制度相關課程、業務品質課程、基金相關課程，並加強業 務員不得鼓勵或勸誘客戶以不當方式購買投資型保險商品之觀念。
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團體利率變動型商品是提供企業或團體客戶作為留任留才之工具或協助其所屬成員及眷屬退休、儲蓄及資產配置等需求之計劃。 年金給付開始日前，要保人得申請減少其年金保單價值準備金，每次減少之年金保單價值準備金不得低於新台幣 元且減額後的年金保單價值準備金不得低於新台幣 元。 要保人得於年金給付開始日前終止本契約，本公司應於接到通知後一個月內償付解約金，逾期本公司應按年利一分加計利息給付。
被保險人在本契約有效期間失蹤且年金給付開始日前，如經法院宣告死亡時，本公司根據判決內所確定死亡時日為準，依本契約第十一條規定返還年金保單價值準備金；但日後發現被保險人生還時，得將本公司所返還年金保單價值準備金於一個月內歸還本公司，使本契約繼續有效。 人身保險業務員自登錄後每年應參加第二條規定之法令遵循課程 6 小時 。 前項之法令遵循課程每年應新增設計 36 單元，每單元以 30 分鐘為原則 ，人身保險業務員應完成其中 12 單元 6 小時數位學習並測驗合格（每 單元測驗合格分數為 100 分）。 但是利變年金的解約金是直接根據宣告利率計算，並沒有最低保證（預定利率）的部分，所以保戶實際可以領回多少錢，跟宣告利率有最直接的關係，而利變年金一般在ＤＭ或試算表內，都會提供由三種不同的利率試算的內容，這種呈現方式跟早期分紅保單非常的類似。 人身保險業財富管理業務人員如涉及其他金融事業之相關銷售及推介者， 應具備其他金融機構主管機關相關法令所規定之專業資格條件或證照，並 依其他金融主管機關之相關規定辦理登記或登錄。
主要還是在宣告利率，在銀行定存，利率才一趴多，保險商品都可以超過兩趴，雖然有前置成本，時間久了，也會比銀行來的划算的。 又稱預定營業費用率，係指保險業維持營運所需的經費，如業務員薪資、保單印製及物品費用等行政費用，此等費用占總保險費之比率，即為預定附加費用率。 一般而言，年金保險的預定附加費用率，會高於相同繳費期間之生死合險。 宣告利率之訂定應考量公司相關資產配置計畫可能之投資報酬率及公司合理利潤率等因素，惟不得超過各該宣告利率宣告前中央銀行公布之最近一月之十年期中央政府公債次級市場殖利率，並不得為負數。 甲型：計算年金金額之預定利率、前一日曆年度之十二個月台灣銀行、第一銀行、合作金庫與中央信託局等四行庫每月初牌告之二年期定期儲蓄存款最高利率之平均值減一碼後之利率，與年息五‧七五厘，三者之最小值。
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三、宣告利率訂定方式及決定依據 公司應於保單條款中敘明宣告利率之決定方式、宣告方式及範圍，並 於計算說明書中載明宣告利率之公式及內含各項參數之數值範圍及訂 定依據、保證方式及其上下限，並說明宣告利率宣告時點、頻率及適 用方式。 為落實宣告政策之資產負債管理，公司訂定宣告利率應考量區隔資產 帳戶固定收益債券利息收益率（扣除信用違約成本及避險成本），並 反映必要利潤率及費用率後決定，各項參數之數值範圍及訂定依據應 於送審文件中載明。 【評論內容】預定利率及宣告利率(一)宣告利率 宣告利率之訂定應考量公司相關資產配置計畫可能之投資報酬率及公司合理利潤率等因素，惟不得超過各該宣告利率宣告前中央銀行公布之最近一月之十年期中央政府公債次級市場殖利率，並不得為負數。
九、未經授權而代收相關費用或經授權代收相關費用而挪用、侵占所收相 關費用或代收相關費用未依規定交付所屬公司開發之正式收據。 十、領證 1 年內尚未開始招攬或開始招攬後自行停止招攬 1 年以上。 十三、為未經主管機關核准經營保險業務或其他金融商品之法人或個人招 攬保險業務或其他金融商品或類似保險業務或其他金融商品。 十四、以不同契約內容作不公平或不完全之比較，而陳述或散布足以損害 其他公司營業、信譽。
業 務員如欲招攬「年金保險」，應先參加所屬公司於第 2 條第 1 項必修 課程中「年金保險」課程並測驗合格，由所屬公司通報壽險公會備查後， 始得招攬。 人身保險業務員具有傳統年金保險商品或利率變動型年金保險商品招攬資 格者，如受管理規則第 13 條或第 19 條撤銷登錄之處分，應重新取得資 格，並經所屬公司通報壽險公會備查後，始得招攬。 人身保險業務員自登錄後第 2 至第 5 年度內，每年必須參加所屬公司 辦理之教育訓練至少 12 小時，內容須包括第 2 條第 2 項規定之必修 課程。 第 6 年度以後，每年必須參加所屬公司自行排定之教育訓練課程 。 人身保險業務員自登錄後第一年度內，必須參加所屬公司辦理之教育訓練 至少三十小時，內容須包括第二條第一項規定之全部必修課程。 業務員如 欲招攬「年金保險」，應先參加所屬公司於第二條第一項必修課程中「年 金保險」課程並測驗合格，由所屬公司通報壽險公會備查後，始得招攬。
本契約內容的變更，或記載事項的增刪，除第十八條另有規定外，非經要保人與本公司雙方書面同意且批註於保險單者，不生效力。 被保險人在本契約有效期間失蹤且年金給付開始日後，如經法院宣告死亡時，除有未支領之年金餘額外，本公司根據判決內所確定死亡時日為準，不再負給付年金責任；但於日後發現被保險人生還時，本公司應依契約約定繼續給付年金，並補足其間未付年金。 要保人投保時可選擇一特定日做為年金給付開始日；要保人不做給付開始日的選擇時，本公司以被保險人保險年齡達 歲之保單週年日做為年金給付開始日。 利率變動型年金是有前置費用的，若只看宣告利率高就去購買，其實未必是划算的。 舉例來說，A商品的前置費用5%，但宣告利率4%，跟B商品的前置費用1%，但宣告利率3%，乍看是A商品宣告利率高，但A商品繳交100塊只有95塊投資，在考慮宣告利率後，過了一年還是不到100塊，但B商品繳交100塊卻有99塊投資，在考慮宣告利率後，是可以超過100塊的。 但過了幾年後，A商品的宣告利率如果都還維持那麼高，那就可以比B商品划算了。
人身保險業務員自登錄後第二至第五年度內，每年必須參加所屬公司辦理 之教育訓練至少十二小時，內容須包括第二條第二項規定之必修課程。 第 六年度以後，每年必須參加所屬公司自行排定之教育訓練課程。 招攬投資型保險商品之人身保險業務員，必須參加所屬公司每年至少1小 時之業務品質課程，以了解相關業務品質規範及罰則。 人身保險業務員招攬之投資型保險商品含有連結結構型商品時，應再參加 所屬公司辦理之結構型商品相關訓練課程並測驗合格，由所屬公司通報壽 險公會備查。
- 一、為強化利率變動型保險商品（含有宣告利率之保險商品，下稱本商品 ）送審及銷售管理機制，依據保險商品銷售前程序作業準則第十八條 及第二十四條規定，訂定本注意事項。
- 人身保險業務員自登錄後第 2 至第 5 年度內，每年必須參加所屬公司 辦理之教育訓練至少 6 小時，內容須包括第三條第二項規定之必修課程 （具銷售外幣收付非投資型保險商品者應參加匯率風險及外匯相關法規至 少 1 小時）。
- 具銷售外幣收付非投資型保險商品之業務員，當年度未參加或未通過匯率 風險及外匯相關法規課程者，所屬公司應取消其招攬資格，暫停授權其次 一年度招攬外幣收付非投資型保險商品資格。
- 另針對本商品銷售未滿一年之保單，應確保該商品之加權平均之合 約服務邊際（Contractual Service Margin, CSM ）對保費現值總和 之比率不得為負值。
- 注意解約費用：在短期有資金需求的可能，要特別注意解約費用收取的高低，不然帳面上看起來還不錯，但真的入到自己口袋時，可能會有很大的落差。
- 第 6 年度以後，每年必須參加所屬公司自行排定之教育 訓練課程（具銷售外幣收付非投資型保險商品者應參加匯率風險及外匯相 關法規至少 1 小時）。
330 以新臺幣收付之非投資型保險與以外幣收付之非投資型保險有何不同：保險 相關款項收付方式匯款費用之負擔匯率風險承擔以上皆是。 被保險人之身故若發生於年金給付開始日後者，如仍有未支領之年金餘額，本公司應將其未支領之年金餘額依約定給付予被保險人身故受益人或其他應得之人。 要保人依前項規定行使本契約撤銷權者，撤銷的效力應自要保人親自送達時起或郵寄郵戳當日零時起生效，本契約自始無效，本公司應無息退還要保人所繳保險費。 講了那麼久，還沒有提到”年金”，商品原本設計是有年金給付的，在還沒有年金給付的這段期間，叫做年金累積期間，這段時間就是把本先存起來，等到開始年金給付再用存起來那筆錢換算成年金，但這類商品多半都被視為存款工具，所以真要要轉成年金的比例也很少。 利率變動型年金（簡稱利變年金）是現在最火紅的商品，到底甚麼是利變年金？ 第二項受益人同時或先於被保險人本人身故，除要保人已另行指定受益人外，以被保險人之法定繼承人為本契約受益人。
本契約涉訟時，約定以要保人住所所在地地方法院為管轄法院，但要保人的住所在中華民國境外時，則以（ ）地方法院為管轄法院。 引用資料時，請註明資料來源，請確保資料之完整性，不得任意增刪，亦不得作為商業使用。 本契約的解釋，應探求契約當事人的真意，不得拘泥於所用的文字；如有疑義時，以作有利於被保險人的解釋為準。 注意解約費用：在短期有資金需求的可能，要特別注意解約費用收取的高低，不然帳面上看起來還不錯，但真的入到自己口袋時，可能會有很大的落差。
人身保險業務員招攬之投資型保險商品含有連結結構型商品時，應再參加 所屬公司辦理之結構型商品相關訓練課程，其課程之時數、方式及測驗內 容由所屬公司自訂之。 人身保險業務員自登錄後第一年度教育訓練必修課程如下：商品知識、初 階行銷技巧、風險選擇與實務、社會保險、生活設計與壽險、壽險生涯規 劃、基本保險法規、年金保險（含傳統型及利率變動型年金保險）、道德 規範計九種課程。 人身保險業務員自登錄後第二年至第五年度教育訓練必修課程如下：保險 法令及相關法規、增員與選才、組織與訓練、風險管理與案例解析、電腦 與媒體運用、工作管理與客戶經營、保險與稅務規劃、退休規劃與年金市 場、投資規劃與理財工具、投資型保險商品、進階行銷技巧、商品介紹計 十二種課程。 人身保險業務員自登錄後第 1 年度教育訓練必修課程如下：商品知識、 初階行銷技巧、風險選擇與實務、社會保險、生活設計與壽險、壽險生涯 規劃、基本保險法規、年金保險（含傳統型及利率變動型年金保險）、道 德規範計 9 種課程。 人身保險業務員自登錄後第 1 年度內，必須參加所屬公司辦理之教育訓 練至少 30 小時，內容須包括第 2 條第 1 項規定之全部必修課程。
2.應依利率變動型保險商品之區隔資產帳戶彙總表內容，提供與分 析區隔資產帳戶相關數值，並完整說明如何考量該等數值訂定當 月宣告利率。 前項第一款第二目、第二款及第四款第二目經檢視內容與送審資料如 不一致，應說明原因及分析對公司財務狀況之影響，並提具因應策略 。 另針對本商品銷售未滿一年之保單，應確保該商品之加權平均之合 約服務邊際（Contractual Service Margin, CSM ）對保費現值總和 之比率不得為負值。
二、唆使客戶對所屬公司為不告知或不實之告知；或明知客戶不告知或為 不實之告知而故意隱匿。 五、對客戶或第三人以誇大不實之宣傳、廣告或其他不當之方法為招攬。 八、以不當之方法唆使客戶終止有效契約而投保新契約致使客戶受損害。
第二項受益人的變更於要保人檢具申請書、保險單及被保險人的同意書送達本公司時生效，本公司應即批註於本保險單。 被保險人的保險年齡，以足歲計算，但是未滿一歲的零數超過六個月者加算一歲，要保人在申請投保時，應將被保險人出生年月日在要保書填明。 本契約之保險費，應照約定方式，向本公司所在地或指定地點交付，或由本公司派員前往收取，並交付本公司開發之憑證。
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