折旧及摊销主要与固定资产中的收集系统、预处理系统、发电机组及长期待摊费用中的项目配套设施和收集井及膜下采气系统等有关，报告期内各期，占主营业务成本的比重处于32%-38%之间。 报告期内，随着公司新项目的投资，固定资产、长期待摊费用持续增长，从而导致折旧及摊销金额逐年提升。 28.34%，逐期下降，主要原因为：根据2020年发布的相关政策，公司对适用“以收定支”原则的新增项目，以项目被纳入补助清单作为确认补贴收入的基础，因此2020年开始投产的新增项目在纳入补贴清单前未确认补贴收入。 沼气发电是固体废弃物综合利用和可再生能源利用的结合，可以缓解供电压力，同时可改善当地环境，对节能减排具有重大贡献。 该行业是国家长期重点发展的领域，享有相关政策支持，这为补贴收入的持续性提供了有力的支撑。 北京中生联受生物质能产业分会委托代为开展日常经营活动等工作，随着生物质能产业分会影响力的壮大，北京中生联可为公司的沼气发电业务、移动储能供热业务、核证碳减排交易等业务提供更多合作机会，帮助公司获取更多业务订单。
公司对项目公司实施统一管理，能够在项目公司之间合理调配资源，避免人力资源、固定资产和沼气资源的浪费。 项目公司之间及时共享技术成果和开发、运营经验，能够有效加快开发建设进度，提升采气效率和发电效率，防范各类经营风险。 此外，丰富的项目开发运营经验也更容易得到潜在项目合作方的认可，进一步提升公司拓展新建项目的能力。 在组织管理方面，各项目公司共享公司总部的管理资源，管理成本相对较低。 在采购方面，项目公司所需的主要机器设备和材料由总部采购部统一向供应商采购，公司的议价能力较强。
汝州街280: 汝州街280-286A號附近學校
虽然募投项目已经进行了充分的可行性论证，但在管理和组织实施过程中，仍可能存在因项目进度、投资成本变化以及投资政策变化等产生的不确定性。 公司“购置移动储能车项目”依托自身储能事业部团队，截至2022年7月末，团队成员尚不足50人，人员招聘、团队建设虽在不断加强，但仍可能存在项目研发、开拓、实施过程中，未有合理团队配置影响项目实施进度或实施效果的情形。 汝州街280 汝州街280 在本次“购置移动储能车项目”的规划中，公司将以自行运输为主（包含以子公司为运输主体），在运输能力无法及时满足项目投运需求时，将考虑直接委托具有道路运输经营许可证及车辆营运证的单位进行运输。
截至2022年6月30日，公司在河南、安徽、湖北、浙江、广东等省份（直辖市、自治区）投产运营107个沼气发电项目，并网装机容量192.48MW，按照运营项目数量和并网装机容量计算，公司在国内沼气发电行业居于前列。 汝州街280 沼气发电项目需要企业在技术、设备、管理、运营和维护等方面投入较大成本，资金回收期较长。 只有运营一定数量和规模的沼气发电项目，通过项目间共享技术和管理资源、分担管理成本，才能实现合理的资金回报。 截至本募集说明书出具日，除上述情况外，发行人控股股东上海百川所持公司股份不存在其他有争议的情形；发行人实际控制人陈功海、李娜持有公司股份不存在被质押或其他有争议的情形。 注：上表中相关财务数据均已按照企业会计准则和发行人会计政策的规定编制并包含在发行人的合并财务报表中。
汝州街280: 中學:深水埗區
联合国气候大会（COP26）期间，中美两国发布《中美关于在21世纪20年代强化气候行动的格拉斯哥联合宣言》。 其中明确提到，两国特别认识到，甲烷排放对于升温的显著影响，认为加大行动控制和减少甲烷排放是21世纪20年代的必要事项。 1.95%、2.55%和2.13%，其他应收款主要为保证金和应收的增值税退税款及政府补助款，其余为备用金、关联方往来等，占比较小，截至2022年6月末，保证金和增值税退税款占其他应收款的比重达到73.29%。 40.54%、30.91%、31.03%，客户主要为电网公司，具有较好的信用水平，发生坏账的风险较低。
投资者欲对公司的财务状况、经营成果、现金流量及会计政策进行更详细的了解，请仔细阅读公司的财务报告和审计报告全文。 公司在制定的《公司章程》《关联交易管理制度》等规章制度中对关联交易事项的决策权限和程序、回避制度做出了明确的规定，公司将继续严格落实并进一步完善《关联交易管理制度》等相关内部规章制度，充分发挥独立董事及监事会的监督作用，维护公司和全体股东的利益。 根据前述经营安排，为进一步推进适乐达沼气发电业务的正常开展，2021年6月10日，经履行必要的审议程序后，适乐达将部分与售电业务相关的资产等转让给联营企业TERAJU SEPADU SDN BHD，交易价格为217.94万林吉特，交易价格依据资产的账面价值双方共同协商确定。 公司的控股及参股公司为发行人的关联方，具体情况见本募集说明书“第四节／二／（三）发行人对其他企业的重要权益投资情况”。 汝州街280 截至2022年6月30日，发行人拥有核心技术人员4名，分别是练纶、王长涛、郭姣和陆颖杰，核心技术人员情况详见本节“五、公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员”之“（一）公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员基本情况”之“4、其他核心人员的基本情况”。 沼气发电项目对于环境的影响主要包括发电机组排放的废气及冷凝废水、气体预处理系统产生的过滤水及滤芯、发电机组产生的噪音等。
汝州街280: 汝州街280-282號
CERs指Certification Emission Reduction的英文缩写，即核证减排量，是清洁发展机制（CDM）中的特定术语，指联合国执行理事会（EB）向实施清洁发展机制项目的企业颁发的经过指定经营实体（DOE）核查证实的温室气体减排量。 只有联合国向企业颁发了 CER 证书之后，减排指标 CER 才能在国际碳市场交易。 CCER指根据《温室气体自愿减排交易管理暂行办法》，参与自愿减排的减排量需经中国主管部门在中国自愿减排交易登记簿进行登记备案，经备案的减排量称为“核证自愿减排量（CCER）”。 自愿减排项目减排量经备案后，在国家登记簿登记并在经备案的交易机构内交易。 VCS指Verified Carbon Standard的英文缩写，即核证减排标准，是气候组织（CG）、国际排放交易协会（IETA）及世界经济论坛（WEF）等机构组织联合于2005年开发的，目的是为自愿碳减排交易项目提供一个全球性的质量保证标准。 发行人应收款项主要由应收补贴款构成，报告期内各期末余额分别为19,430.31万元、33,932.56万元、48,819.57万元和55,560.98万元，占营业收入比例分别为41.86%、65.42%、97.77%和241.90%，占比持续增长。
- ③城市维护建设税：项目公司所在地为城市市区的，税率为7%；项目公司所在地为县城、建制镇的，税率为5%。
- 移动储能车主要由储能罐、控制部件、放热/储热管、载车等部分组成，以高性能蓄热材料和蓄热元件为核心，是公司移动储能供热业务的核心设备。
- 5）公司将在本次可转换公司债券期满后五个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。
- 注：上述同行业可比公司数据来源于年报、招股说明书、反馈回复等公开披露资料。
- 网上投资者应根据2023年2月24日（T+2日）公布的中签结果，确保其资金账户在该日日终有足额的认购资金，不足部分视为放弃认购，由此产生的后果及相关法律责任由投资者自行承担。
深水埗區的深水埗@中原樓市片區，區內共27,508個私人住宅單位，涉及人口共103,169人。 另外，區內主要屋苑包括 愛海頌,丰滙,黃金大廈,東廬大樓,太子中心。 區內家庭住戶每月收入中位數為HK$ 17,490，年齡中位數為 39.8歲。 汝州街280 汝州街280 新浪财经免费提供股票、基金、债券、外汇等行情数据以及其他资料均来自相关合作方，仅作为用户获取信息之目的，并不构成投资建议。 保荐人（主承销商）董事长声明本人已认真阅读本募集说明书的全部内容，确认本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 车辆和罐体的日常维护可以有效保证项目运行过程中移动储能设备的运输效率，降低因为车辆、罐体的自身损耗等因素可能造成的损失。
汝州街280: 汝州街280-286A號附近屋苑
公司流动负债主要为经营性负债，随着公司经营规模的扩大而增加，主要包括短期借款、应付票据、应付账款、应付职工薪酬、应交税费和一年内到期的非流动负债，上述项目合计占负债总额的比重平均为71%。 非流动负债主要为长期借款、租赁负债、长期应付款和递延所得税负债，报告期内平均占比为24%。 公司在建工程分为新建项目以及扩容项目，新建项目是指尚未建成的新增项目；扩容项目是指已投产项目因气量增加而新增发电设施的项目，报告期末的在建工程为截至期末尚未达到转固条件的项目，对现有产能不具有重大影响。 2022年6月末，在建工程账面价值较上期末下降29.06%，主要系本期部分在建项目达到预定可使用状态、金额结转至固定资产所致。 如果已并网发电项目因填埋场垃圾量减少或填埋场封场等原因，导致填埋气不足、发电量减少，出现了减值迹象，公司即对该项目进行减值测试，根据准则要求，如可收回金额低于账面价值，则计提减值准备。
2.00MW、1.80MW，装机容量规模有所下降，若未来新投产项目规模较小，将导致整体规模效应下降，从而导致公司存在毛利率、净利润下降的风险。 若将报告期内的补贴收入确认时点统一调整为并网发电时，则各期毛利率分别为48.62%、45.87%、43.09%和37.94%。 此外，公司目前已合作制造厂商为包含广东建成在内的2家生产厂商，虽有满足合作条件的供应商可供选择且公司已在积极开拓其他合作商，但仍存在于实现设计生产能力过程中公司未能及时拓展有资质供应商、导致产能无法及时投放的情形。
汝州街280: 科技
截至报告期末，公司及其董事、监事、高级管理人员、其他核心人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未在上述供应商中占有权益，亦不存在其他关联关系或可能导致利益倾斜的其他情形。 关主体受到主管部门行政处罚的行为不属于重大违法违规行为，相关行政处罚亦不属于重大行政处罚，对生产经营影响较小。 随着国家政府机构改革的不断深化，以及新《安全生产法》《固体废物污染环境防治法》等法律法规及其配套的规章政策、标准规范的施行，国家在安全生产、生态环境保护等方面的规定和要求日益完善及严格，对公司治理水平及管理提出了更高的要求。 若发行人及其控股子公司在未来的生产经营过程中因管理不到位而未按照相关规定开展业务，则可能存在受到相关主管部门重大行政处罚的风险，从而可能对生产经营造成不利影响。 公司营业收入主要为沼气发电收入，来源于向电网企业销售电力，公司的客户主要为国家电网和南方电网在各地的分支机构，客户集中度较高。 在我国当前的电力行业体制下，国家电网和南方电网在其各自的经营区域内对电力的收购、输送和调配具有垄断性。
在合作期限内，公司按合同约定向项目合作方支付固定金额或按照收入一定比例确定的填埋气资源使用费或其他沼气使用费。 合作项目的工程建设、投资和运营所形成的资产及权益包括发电收益、碳减排收益等归公司所有。 项目结束后，项目公司将土地及地面的简易房拆除或移交给项目合作方。
汝州街280: 汝州街280-286A號最近的交易
本次发行募集资金投向契合我国能源发展以及“碳达峰、碳中和”的指导方针，紧密围绕公司主营业务开展，并对主营业务进行一定的延伸，具备较好的发展前景及经济效益，有利于增强公司综合实力，保障公司持续稳定发展。 同时，补充流动资金项目可以满足经营规模持续增长带来的资金需求，改善公司财务结构，降低财务风险。 公司着眼于可持续发展的思路，重视对生产工艺开发的投入和自身研发综合实力的提高，已建立起良好的技术创新机制和发展战略，建立了与之配套的研发经费投入及管理制度。
公司境外子公司基本情况详见本募集说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、发行人组织结构及对其他企业的重要权益投资情况”之“（三）发行人对其他企业的重要权益投资情况”。 ②根据公司收入确认政策，2020年、2021年和2022年1-6月有较多新增项目未确认补贴收入，2020年该数额为598.89万元，2021年的净影响数额为2,401.48万元，2022年1-6月的净影响数额为1,732.85万元。 考虑该事项的影响因素后，报告期内平均上网电价分别为0.53元、0.53元、0.52元和0.51元，波动较小。 项目建设期间，项目公司与所在地的供电公司洽谈并网、调度协议和购售电协议，协调工程施工。 项目投产后，各地项目公司负责所在项目的日常运营，执行生产任务，并与所在地的供电公司、合作运营单位进行业务结算。
汝州街280: 汝州街303-305號
在技术创新战略指导下，公司的研发工作以市场需求为导向，长期以来持续、准确、及时地了解客户的需求，发挥自身对市场竞争情况的分析洞察能力。 结合国家对清洁能源日益加大的需求，公司积极研究电厂余热利用资源的开发与供应，分析电厂周边能源需求状况，分析了多种供冷、供热、二次利用等余热开发模式，应用在电厂自身及电厂之外能源需求中，以进一步增加沼气发电项目的附加值，并间接减少相关企业的污染排放量。 报告期内，公司的营业毛利主要来源于主营业务，其他业务毛利占比较低，对公司盈利的影响较小。 公司毛利率的变化，主要取决于主营业务毛利率的变化，主要受上网电价、上网电量以及主营业务成本变动的影响，发行人生产经营实行项目制，主要项目毛利率的变动影响主营业务毛利率的变动。 根据公司上网电价的构成，沼气发电收入可分为标杆电价收入和补贴电价收入。 标杆电价收入为根据上网电价中“脱硫燃煤机组标杆电价”以内部分及上网电量计算的收入，补贴电价收入为根据《可再生能源电价附加补助资金管理办法》等规定确定的补贴电价及对应上网电量计算的收入。
综上，公司通过参股北京松杉贰号科技合伙企业（有限合伙），有利于获取更多业务机会，不属于财务性投资。 报告期内，公司存货周转率分别为7.58、9.43、8.13和3.25。 2020年，存货周转率增长较多，主要原因为：本期因疫情等外部环境影响，公司的项目投资较少，配件、收集材料的采购相应减少。
汝州街280: 主要经济业务的账务处理(一)——筹资业务的账务处理.ppt
根据《重庆市安全生产条例》第51条，生产经营单位分管安全生产工作的负责人未履行本条例第十六条第一款规定职责的，责令限期改正；逾期未改正的，处一万元以下的罚款；导致发生生产安全事故的，处一万元以上三万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 由于荣昌百川在主管机关要求整改情况下及时整改，且火灾事故并非人为原因造成，重庆市荣昌区城市管理局在给予处罚时从轻处罚，罚款金额10,000元为导致发生生产安全事故的处罚金额范围内的最低处罚。 该违法行为未导致严重环境污染、重大人员伤亡或恶劣社会影响，情节较轻，罚款金额较小，不属于重大违法行为。 2019年8月15日，发行人子公司荣昌百川在荣昌区昌元街道七宝岩村“垃圾处理厂内”安装垃圾沼气收集导管施工过程中，施工休息时未将易发热、易产生安全事故的隐患及时排除，由于天气太热电缆线发热产生静电引起火灾，该火灾未导致重大不利后果。
汝州街280: 汝州市艳芳服装店
发行人移动储能业务基于运营效率考虑，运输半径一般控制在30公里以内，运输半径若为30公里，以约60公里/小时的运输速度测算，则往返一次需耗时1小时左右。 发行人目前已签约的热源方与用热方之间的平均运输距离在15公里以内，因此项目平均运输时间将显著少于1小时，且发行人移动储能项目一般地处偏僻，运输路段不经过市区交通拥堵地带，因此发行人自热源处至用热处来往一次的时间平均可控制在一小时之内。 根据《关于有关事项的补充通知》（财建〔2020〕426号）等规定，项目全生命周期合理利用小时数为82,500小时，即运营后82,500小时内的上网电价按照可再生能源上网电价进行计算，超过82,500小时后所发电量的电价按照当地标杆电价进行计算。 根据财政部、发改委等国家部委出台的《关于促进非水可再生能源发电健康发展的若干意见》（财建〔2020〕4号）等规定，本次募投项目适用竞争性配置方式，即通过市场竞争的方式优先选择补贴强度低、退坡幅度大、技术水平高的项目。
汝州街280: 深水埗 @中原樓市片區
前次募投项目的实施环境未发生重大不利变化，不会对本次募投项目的实施存在重大不利影响。 注：2021年度使用金额为募集资金实际到位后投入使用金额，不包括先期投入至2021年5月31日募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额；上表企业综合信息化管理系统研发及应用项目为分阶段投入使用，2022年5月为项目初步投入使用日期，非代表项目已完成所有投资。 本次募集资金投资项目“购置移动储能车”项目，是公司以沼气电厂热能充分利用为出发点，长期研发形成的创新技术应用，开拓了新的业务技术领域，是公司沼气利用技术研发的延伸。 “购置移动储能车”项目的实施，将推动公司移动储能供热业务的发展，进一步优化公司的业务布局，增强公司抗风险能力。 移动储能车主要由储能罐、控制部件、放热/储热管、载车等部分组成，以高性能蓄热材料和蓄热元件为核心，是公司移动储能供热业务的核心设备。 购置移动储能车项目的实施，将提升公司移动储能供热业务规模，推进公司能源利用、热能存储领域的技术走向产业化，提升公司经营业绩水平，增强公司的盈利能力及核心竞争优势。
本次“购置移动储能车项目”涉及运输高温高压水蒸汽，如发生安全事故，可能导致相关人员损伤或财物损失。 虽然发行人移动储能罐以纯物理蓄热方案为路线（不涉及化学反应），存储的介质不属于易燃易爆物、有毒物质，整体安全性较高；且发行人已在产品设计和制造上设置了相关安全装置，在业务运营过程中规范了作业操作流程，降低了安全事故发生的概率，但仍不能完全排除安全事故发生的可能性。 公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定募集资金管理制度，严格管理募集资金，保证募集资金按照约定用途合理规范使用，防范募集资金使用风险。 同时，公司将根据募集资金管理制度和董事会决议，将本次募集资金存放于董事会指定的募集资金专项账户中。 汝州街280 本次募集资金到账后，本公司将根据相关法规和公司募集资金管理制度的要求，严格管理募集资金使用，保证募集资金按照原定用途得到充分有效利用。
公司在本节披露的与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平判断标准为：根据自身所处的行业和发展阶段，公司首先判断项目性质的重要性，主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素。 在此基础上，公司进一步判断项目金额的重要性，主要综合考虑该项目金额占总资产、净资产、营业收入、净利润等直接相关项目金额的比重是否较大或占所属报表单列项目金额的比重是否较大。 除上述行政处罚外，报告期内，发行人及合并范围内的个别子公司存在因未按照规定期限办理纳税申报和报送纳税资料等受到税务处罚的情形，处罚金额均不超过200元，相关子公司已依法缴纳罚款并完成规范整改，且均已取得税务合规证明或清税证明，生产经营状态正常可持续。 该等违法行为显著轻微，处罚金额较小，不构成重大违法行为，相关处罚不属于重大行政处罚，亦不会对公司下属子公司的业务经营造成重大不利影响，不存在严重损害投资者合法权益、社会公共利益的情形，不构成公司本次发行的实质性障碍。 根据《北京市大气污染防治条例》第三十一条的规定，向大气排放污染物的企业事业单位和其他生产经营者，应当保持大气污染防治设施的正常使用。
报告期内，公司正处于业务稳步扩张阶段，并网发电的项目数量和装机容量逐年增加。 随着业务规模的提升，公司生产经营、市场开拓等活动中所需的营运资金量也不断在增加。 本次募集资金可以满足公司日益增长的流动资金需求，满足业务持续发展的需要，提高企业的持续经营能力。 在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换，不包含董事会前已投入的资金。 截至本募集说明书签署日，公司无尚未了结的达到《上市规则》规定的涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且绝对金额超过1,000万元的重大诉讼或仲裁案件，亦不存在对公司生产经营、控制权稳定、公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产生较大影响的重大诉讼或仲裁案件。
汝州街280: 汝州街280-286A號評論
发电机组产生的电力经保护和计量后，除少量用于维持电站自身运作外（自用电），全部经输电线路接入临近的变电所或公共线路。 接入电网系统的具体方案依据项目所在地电网公司出具的接入方案意见确定。 前述员工持股平台知了创业于2014年12月成立，成立时注册资本6,000,000.00元，2015年3月注册资本变更为17,200,659.00元，变更前后均由陈功海先生全额持股。 2014年12月，知了创业认购公司6,615,638.00元股权，截至本募集说明书出具日，知了创业持有公司股权未发生变动，占公司注册资本比例为4.12%。 发行人上述监事的变化符合法律、法规及中国证监会的相关规定，履行了必要的法律程序；该等变化属于发行人正常的人事变动，不属于重大变化。
